各市（州）人民政府，省政府各部門、各直屬機構，省屬國有企業(yè)：

經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《四川省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。

四川省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 四川省財政廳

2018年1月11日

四川省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為，加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務院令第378號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務院國資委、財政部令第32號）等有關法律法規(guī)，按照省委、省政府《關于深化國資國企改革促進發(fā)展的意見》（川委發(fā)〔2014〕11號）等文件要求，結(jié)合四川省實際，制定本辦法。

第二條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構調(diào)整優(yōu)化，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則，在依法設立的產(chǎn)權交易機構中公開進行，國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括：

（一）履行出資人職責的機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權益的行為（以下稱企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓）；

（二）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為（以下稱企業(yè)增資），政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外；

（三）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓）；

（四）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)出租行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)出租）；

（五）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)項目征集合作方行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)合作）。

第四條 本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括：

（一）政府部門、機構、事業(yè)單位出資設立的國有獨資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè)；

（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)（股）權比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；

（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業(yè)；

（四）政府部門、機構、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。

第五條 本法所稱國家出資企業(yè)，是指國家出資的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司，以及國有資本控股公司。

第六條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易標的應當權屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設定擔保物權的國有資產(chǎn)交易，應當符合《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等有關法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應當依法報政府有關部門審核。

第七條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應經(jīng)批準單位批準后方可進行。批準單位是指人民政府、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構（以下簡稱國資監(jiān)管機構）、其他履行出資人職責的機構、國家出資企業(yè)。

第八條 國資監(jiān)管機構負責所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；其他履行出資人職責的機構負責所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；國家出資企業(yè)負責其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理，定期向同級國資監(jiān)管機構報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。

第二章 企業(yè)國有資產(chǎn)交易的監(jiān)督與管理

第九條 國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責：

（一）根據(jù)國家有關法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法；

（二）按照本辦法規(guī)定，審核批準企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、增資等事項；

（三）根據(jù)省級國資監(jiān)管機構公布的開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的產(chǎn)權交易機構名單，選擇產(chǎn)權交易機構，并建立對交易機構的檢查評審機制；

（四）對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查；

（五）負責企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責。

第十條 省級國資監(jiān)管機構應當在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的產(chǎn)權交易機構，并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權交易機構應當滿足以下條件：

（一）嚴格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）交易管理制度、業(yè)務規(guī)則、收費標準等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定；

（三）擁有組織交易活動的場所、設施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實施網(wǎng)絡競價的條件；

（四）具有較強的市場影響力，服務能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要；

（五）信息化建設和管理水平滿足國資監(jiān)管機構對交易業(yè)務動態(tài)監(jiān)測的要求；

（六）相關交易業(yè)務接受國資監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查；

（七）經(jīng)過清理整頓各類交易場所部際聯(lián)席會議驗收保留，或經(jīng)省級人民政府批準設立。

第十一條 省級國資監(jiān)管機構應當對產(chǎn)權交易機構開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關業(yè)務：

（一）服務能力和服務水平較差，市場功能未得到充分發(fā)揮；

（二）在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯；

（三）因違規(guī)操作、重大過失等導致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失；

（四）違反相關規(guī)定，被政府有關部門予以行政處罰而影響業(yè)務開展；

（五）拒絕接受國資監(jiān)管機構對其相關業(yè)務開展監(jiān)督檢查；

（六）不能滿足國資監(jiān)管機構監(jiān)管要求的其他情形。

第十二條 國資監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方、增資企業(yè)、出租方或征集方未執(zhí)行或違反相關規(guī)定、侵害國有權益的，應當責成其停止交易活動。

第十三條 國資監(jiān)管機構及其他履行出資人職責的機構應定期和不定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進行檢查和抽查，重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

第三章 企業(yè)國有資產(chǎn)交易程序

第一節(jié) 企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓

第十四條 國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項。其中，因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有國家出資企業(yè)控股權的，須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。

第十五條 國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權限。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務子企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。

轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序；各國有股東持股比例相同的，由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。

第十六條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓應當由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第十七條 轉(zhuǎn)讓方應當根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的可行性研究，按照內(nèi)部決策程序?qū)�可行性報告進行審議并形成書面決議后，向批準單位申請立項，由批準單位出具書面意見。

第十八條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)立項后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務所對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應當取得轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一期年度審計報告以及最近一期財務報表。

第十九條 對按照有關法律法規(guī)要求必須進行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項，轉(zhuǎn)讓方應當委托具有相應資質(zhì)的評估機構對轉(zhuǎn)讓標的進行資產(chǎn)評估，產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓價格應以經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果為基礎確定。資產(chǎn)評估結(jié)果的核準和備案按國家有關規(guī)定辦理。

第二十條 由轉(zhuǎn)讓方選擇從事產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓審計、評估業(yè)務的中介機構。對地方經(jīng)濟可能產(chǎn)生較大影響的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓項目，可由批準單位指定委托中介機構。審計和評估業(yè)務不得由同一中介機構進行。

第二十一條 轉(zhuǎn)讓方要做好企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的方案論證。產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的，安置方案應當經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過；涉及債權債務處置事項的，應當符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓方案經(jīng)轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部決策后，逐級報批準單位批準。

第二十二條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權交易機構公開進行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排，采取信息預披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。

因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓導致轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的實際控制權發(fā)生轉(zhuǎn)移的，轉(zhuǎn)讓方應當在轉(zhuǎn)讓行為立項獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權交易機構進行信息預披露，時間不得少于20個工作日。

第二十三條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設置資格條件，確需設置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則。在信息披露前，轉(zhuǎn)讓方應對所設資格條件的合法性、合理性、必要性等作出說明，按內(nèi)部決策程序逐級審議決策，由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構備案。國資監(jiān)管機構在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

第二十四條 轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓標的基本情況；

（二）轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的股東結(jié)構；

（三）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務報表中的主要財務指標數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)總額、負債總額、所有者權益、營業(yè)收入、凈利潤等（轉(zhuǎn)讓參股權的，披露最近一個年度審計報告中的相應數(shù)據(jù)）；

（五）受讓方資格條件（適用于對受讓方有特殊要求的情形）；

（六）交易條件、轉(zhuǎn)讓底價；

（七）企業(yè)管理層是否參與受讓，有優(yōu)先受讓權的原股東是否放棄優(yōu)先受讓權；

（八）交易方式，受讓方選擇的相關評判標準；

（九）其他需要披露的事項。

其中信息預披露應當包括但不限于以上（一）、（二）、（三）、（四）、（五）款內(nèi)容。

第二十五條 轉(zhuǎn)讓方應當按照要求向產(chǎn)權交易機構提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準確性負責。產(chǎn)權交易機構應當對信息披露的規(guī)范性負責。產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓信息要保存在產(chǎn)權交易機構以供查詢，產(chǎn)權交易機構不得拒絕符合條件的意向受讓方合理的信息查詢要求。

第二十六條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準或備案的轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果。

第二十七條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的時間以產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站信息披露時間為準。

第二十八條 信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。

降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應當經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準單位書面同意。變更受讓條件的，轉(zhuǎn)讓方應當重新履行報批或備案程序。

第二十九條 轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應當重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓工作程序。

第三十條 在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導致可能對轉(zhuǎn)讓標的價值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應當及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容，并相應延長信息披露時間，延長時間不少于10個工作日。

第三十一條 產(chǎn)權交易機構負責意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權交易機構與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。其中政府批準的轉(zhuǎn)讓行為，由國資監(jiān)管機構按程序決定意向受讓方是否符合受讓條件。

第三十二條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的，按照披露的交易方式組織交易。符合競價條件的應當采取拍賣、招投標、網(wǎng)絡競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。

第三十三條 受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應當簽訂產(chǎn)權交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調(diào)整。

第三十四條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓導致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。

第三十五條 企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權、國有劃撥土地使用權、探礦權和采礦權等政府審批事項的，按照相關規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 受讓方為境外投資者的，應當符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄和負面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關規(guī)定。

第三十七條 交易價款應當以人民幣計價，通過產(chǎn)權交易機構以貨幣進行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權交易機構結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應當向產(chǎn)權交易機構提供轉(zhuǎn)讓行為批準單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

第三十八條 交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。

金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應當提供轉(zhuǎn)讓方認可的合法有效擔保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。

第三十九條 產(chǎn)權交易合同生效后，產(chǎn)權交易機構應當將交易結(jié)果通過交易機構網(wǎng)站對外公告，公告內(nèi)容包括交易標的名稱、轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格、付款方式等，公告期不少于5個工作日。

第四十條 產(chǎn)權交易合同生效，并且受讓方按照合同約定支付交易價款后，產(chǎn)權交易機構應當及時為交易雙方出具交易憑證。轉(zhuǎn)讓方和受讓方憑交易憑證到相關部門辦理權屬登記。

第四十一條 以下情形的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式：

（一）涉及主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)同級國資監(jiān)管機構批準，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；

（二）其他履行出資人職責的機構所監(jiān)管企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該履行出資人職責的機構審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式進行轉(zhuǎn)讓；

（三）同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。

第四十二條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權，轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基礎確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：

（一）同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè)；

（二）同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

第四十三條 國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為時，應當審核下列文件：

（一）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的有關決議文件；

（二）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓方案；

（三）采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權的必要性以及受讓方情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第四十二條（一）、（二）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（六）轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表（證）；

（七）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第四十四條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)批準后，轉(zhuǎn)讓方應當在產(chǎn)權交易機構進行成交公告。公告期不少于5個工作日。公告結(jié)束后，由產(chǎn)權交易機構出具交易憑證。

第四十五條 產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的重要環(huán)節(jié)，應當通過公告或公示的形式向公眾或轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)披露有關信息。

第二節(jié) 企業(yè)增資

第四十六條 國資監(jiān)管機構負責審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使國家不再擁有國家出資企業(yè)控股權的，須由國資監(jiān)管機構報本級人民政府批準。

第四十七條 國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構批準。

增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，各國有股東分別按內(nèi)部決策程序決策后，由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關批準程序；各國有股東持股比例相同的，由相關股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關批準程序。

第四十八條 企業(yè)增資應當符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應具備的條件、選擇標準和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關法律法規(guī)的規(guī)定。

第四十九條 企業(yè)增資應當由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第五十條 企業(yè)增資在完成決策批準程序后，應當由增資企業(yè)委托具有相應資質(zhì)的中介機構開展審計和資產(chǎn)評估。資產(chǎn)評估結(jié)果的核準和備案按國家有關規(guī)定辦理。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權比例：

（一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；

（二）履行出資人職責的機構對國家出資企業(yè)增資的；

（三）國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的；

（四）增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

第五十一條 企業(yè)增資通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于：

（一）企業(yè)的基本情況；

（二）企業(yè)目前的股權結(jié)構；

（三）企業(yè)增資行為的決策及批準情況；

（四）近三年企業(yè)審計報告中的主要財務指標；

（五）企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權結(jié)構，法人治理結(jié)構安排；

（六）募集資金用途；

（七）投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等；

（八）投資方的遴選方式；

（九）增資終止的條件；

（十）其他需要披露的事項。

第五十二條 企業(yè)增資項目首次正式信息披露的時間以產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站信息披露時間為準。

第五十三條 企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應當同時遵守上市公司國有股權管理以及證券監(jiān)管相關規(guī)定。

第五十四條 產(chǎn)權交易機構接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務，負責意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

第五十五條 通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權交易機構負責統(tǒng)一接收意向投資方的投標和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

第五十六條 投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應當經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應資質(zhì)的評估機構進行評估，確認投資方的出資金額。

第五十七條 增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權交易機構應當出具交易憑證，通過交易機構網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。

第五十八條 以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構批準，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

（一）因國有資本布局結(jié)構調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資；

（二）因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

第五十九條 以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

（一）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；

（二）企業(yè)債權轉(zhuǎn)為股權；

（三）企業(yè)原股東增資。

第六十條 國資監(jiān)管機構批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應當審核下列文件：

（一）增資的有關決議文件；

（二）增資方案；

（三）采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況；

（四）增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第五十條（一）、（二）、（三）、（四）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）增資協(xié)議；

（六）增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權登記表（證）；

（七）增資行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第六十一條 采取非公開協(xié)議增資的，經(jīng)批準后，增資企業(yè)應當在產(chǎn)權交易機構進行成交公告，公告期不少于5個工作日。公告結(jié)束后，由產(chǎn)權交易機構出具交易憑證。

第六十二條 企業(yè)增資的重要環(huán)節(jié)，應當通過公告或公示的形式向公眾或轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)披露有關信息。

第三節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第六十三條 企業(yè)的生產(chǎn)設備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權、債權、知識產(chǎn)權等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后公開進行。其中轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)賬面凈值或評估價值100萬元以上的，應當在產(chǎn)權交易機構公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準。

第六十四條 國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產(chǎn)權交易機構公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構備案。

第六十五條 轉(zhuǎn)讓方應當根據(jù)轉(zhuǎn)讓標的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期：

（一）轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元，低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應不少于10個工作日；

（二）轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。

企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關于企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條 除國家法律法規(guī)或相關規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設置資格條件。

第六十七條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。

第四節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)出租

第六十八條 企業(yè)資產(chǎn)出租是指企業(yè)作為出租方，將自身擁有的非流動性資產(chǎn)（包括土地使用權、房屋建筑物、廣告位、設施設備等）出租給自然人、法人或其它組織（以下簡稱承租方）使用，向承租方收取租金的行為。下列情形除外：

（一）從事租賃經(jīng)營業(yè)務的行為；

（二）租賃期不超過三個月的短期租賃行為；

（三）企業(yè)承辦的專業(yè)市場、商場按市場規(guī)則組織的對外招租行為；

（四）物業(yè)服務企業(yè)從事的經(jīng)營業(yè)務的行為；

（五）企業(yè)住房租賃給本企業(yè)職工居住的行為；

（六）法律和行政法規(guī)另有規(guī)定的。

第六十九條 企業(yè)資產(chǎn)出租應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后公開進行。其中單宗資產(chǎn)招租底價每年在100萬元以上的，應當在產(chǎn)權交易機構公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)出租，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開出租的，由出租方逐級報國家出資企業(yè)審核。

第七十條 國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)出租行為的內(nèi)部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產(chǎn)權交易機構公開招租的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構備案。

第七十一條 企業(yè)資產(chǎn)出租期限一次不宜過長，一般不超過5年，特殊情況可以適當延長，但不應超過10年。出租期限超過10年以上的資產(chǎn)出租項目，國家出資企業(yè)決策后應當向同級國資監(jiān)管機構作出說明。

第七十二條 除國家法律法規(guī)或相關規(guī)定另有要求外，資產(chǎn)出租不得對承租方設置資格條件。

第七十三條 企業(yè)資產(chǎn)出租期滿后，繼續(xù)租賃的，雙方可續(xù)簽合同；經(jīng)協(xié)商，原承租人不接受續(xù)租條件的，視為放棄續(xù)租，企業(yè)應按規(guī)定重新招租。

第七十四條 企業(yè)資產(chǎn)出租通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站對外披露信息公開征集承租方，時間不得少于10個工作日。

第五節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)合作

第七十五條 企業(yè)資產(chǎn)合作是指企業(yè)以自身擁有的房產(chǎn)、在建工程、設備以及土地使用權、礦權、債權、知識產(chǎn)權等資產(chǎn)征集合作方共同合作的行為。

第七十六條 企業(yè)資產(chǎn)合作應當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應決策程序后公開進行。其中一定金額以上的資產(chǎn)合作，應當在產(chǎn)權交易機構公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)合作，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開合作的，由合作征集方逐級報國家出資企業(yè)審核，并報同級國資監(jiān)管機構備案。

第七十七條 國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)合作的內(nèi)部管理制度，確定進入產(chǎn)權交易機構公開征集合作方的資產(chǎn)金額，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，并報同級國資監(jiān)管機構備案。

第七十八條 企業(yè)資產(chǎn)合作在產(chǎn)權交易機構公開進行的，信息公告期不少于20個工作日。

第四章 法律責任

第七十九條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當事方可以向產(chǎn)權交易機構申請調(diào)解；調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

第八十條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應當嚴格執(zhí)行“三重一大”決策機制。批準單位、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關人員違反規(guī)定越權決策、批準相關交易事項，或者玩忽職守、以權謀私致使國有權益受到侵害的，由有關單位按照人事和干部管理權限給予相關責任人員相應處分；造成國有資產(chǎn)損失的，相關責任人員應當承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第八十一條 社會中介機構在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關國有企業(yè)應及時報告同級國資監(jiān)管機構，國資監(jiān)管機構可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關業(yè)務；情節(jié)嚴重的，由國資監(jiān)管機構將有關情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應處罰。

第八十二條 產(chǎn)權交易機構在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應當承擔賠償責任，并依法追究直接責任人員的責任。

第五章 附 則

第八十三條 政府部門、機構、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。

第八十四條 軍工、金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第八十五條 國有及國有控股、國有實際控制的非上市股份有限公司國有資產(chǎn)交易行為，國有參股非上市股份有限公司涉及的國有股權轉(zhuǎn)讓行為，按照本辦法執(zhí)行。

第八十六條 國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，相應由各級人民政府或國資監(jiān)管機構另行授權。

第八十七條 境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易，比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第八十八條 政府設立的各類股權投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)（股）權對外轉(zhuǎn)讓，按照有關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第八十九條 國有參股公司涉及的資產(chǎn)交易行為，國有股東委派的股東代表應當參照本辦法的精神，根據(jù)《公司法》、《公司章程》發(fā)表意見。

第九十條 企業(yè)國有資產(chǎn)置換行為經(jīng)批準單位批準后，參照本辦法第四十四條規(guī)定辦理。

第九十一條 本辦法由省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會負責解釋；涉及有關部門的，由省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會商有關部門解釋。

第九十二條 本辦法自發(fā)布之日起，現(xiàn)行相關規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。